Сначала — что вам нужно на самом деле
- Самозанятый (НПД): расчётный счёт и касса не нужны. Оплата — на личную карту, чеки — в приложении «Мой налог». Налог можно посчитать в калькуляторе налога самозанятого.
- ИП на УСН 6% без работников: счёт почти всегда удобнее, чем без него; касса — если платят физлица; бухгалтерию можно вести самому. Налог с уменьшением на взносы — в калькуляторе УСН 6%.
- Продавец на маркетплейсе: площадки перечисляют деньги на расчётный счёт ИП, кассу при продажах через маркетплейс обычно пробивает сама площадка — уточните в договоре оферты. Прибыль с товара — в юнит-экономике WB и Ozon.
- ИП с работниками: добавятся взносы и отчёты за сотрудников — здесь онлайн-бухгалтерия или бухгалтер экономят больше всего времени.
Не уверены, открывать ИП или остаться самозанятым? Сравните налоги за год в калькуляторе «ИП или самозанятый».
Расчётный счёт: что сравнивать
- Плата за обслуживание. Посчитайте за год, а не за первый месяц: акции «бесплатно 3 месяца» заканчиваются.
- Переводы себе на личную карту. Это главная статья расходов у ИП без работников. Посмотрите лимит без комиссии в месяц и процент сверх лимита.
- Платежи юрлицам и ИП. Сколько платёжек входит в тариф и сколько стоит каждая следующая. Налоги и взносы в бюджет банки обычно проводят без комиссии — проверьте.
- Приём оплаты. Эквайринг, оплата по QR-коду через СБП, интернет-эквайринг для сайта — ставка в процентах от оборота.
- Наличные. Снятие и внесение через банкомат, комиссии и лимиты.
- Блокировки по 115-ФЗ. Узнайте, как банк объясняет причины и сколько длится проверка. Заранее храните договоры и акты по крупным поступлениям.
Стоимость счёта за год = обслуживание × 12 + комиссия за переводы себе + платёжки сверх лимита + эквайринг
Деньги на счетах ИП застрахованы в системе страхования вкладов в пределах лимита — актуальную сумму и условия проверьте на сайте АСВ (asv.org.ru). Держать крупные суммы сверх лимита в одном банке не стоит.
Онлайн-касса: нужна ли и какую взять
По закону 54-ФЗ ИП, который получает оплату от покупателей-физлиц, обычно должен выдавать кассовый чек — в том числе при переводе на счёт и оплате по QR-коду. Самозанятые кассу не применяют. Для части видов деятельности и для ИП на патенте без работников есть исключения — сверьте свой случай со статьёй 2 закона 54-ФЗ на nalog.gov.ru.
- Формат. Смарт-терминал для точки продаж, мобильная касса для выездов, облачная касса для интернет-магазина.
- Полная цена владения. Касса + фискальный накопитель (меняется раз в 13–36 месяцев) + договор с ОФД на год + подписка на программу.
- Маркировка. Если продаёте товары с «Честным знаком», касса и программа должны с ним работать.
- Связка с учётом. Умеет ли касса выгружать продажи в бухгалтерию и в таблицу остатков.
Онлайн-бухгалтерия: когда она окупается
ИП не обязан вести бухгалтерский учёт, только налоговый: книгу учёта доходов (КУДиР), расчёт налога, уведомления и декларацию. На УСН 6% без работников это можно делать самому. Сервис полезен, если не хочется следить за сроками и формами, а также когда появляются работники или несколько режимов.
- Ваш режим. УСН 6%, УСН 15%, патент, АУСН — поддерживаются не везде одинаково.
- Уменьшение налога на взносы и напоминания о сроках уплаты.
- Отправка отчётности в ФНС и СФР прямо из сервиса, электронная подпись.
- Цена за год и что изменится при найме первого сотрудника.
- Перенос данных. Можно ли выгрузить книгу доходов, если решите сменить сервис.
Хотите вести учёт сами — подойдёт готовая таблица для ИП на УСН 6% из витрины ниже: книга доходов, налог и календарь платежей.